Heb jij dit jaar al nagedacht over je pensioen? Veel mensen weten niet dat ze elk jaar een bepaald bedrag belastingvrij opzij mogen zetten voor hun pensioen. Dit heet de jaarruimte. En het mooie is: de Belastingdienst helpt je daarbij door de inleg aftrekbaar te maken. In dit artikel leg ik uit wat jaarruimte precies is, hoe je het berekent en hoe je het kunt beleggen bij Brand New Day.
Wat is jaarruimte?
Jaarruimte is de ruimte die je hebt om belastingvoordelig geld opzij te zetten voor je pensioen. Dit valt onder de derde pensioenpijler — dat is het gedeelte van je pensioen dat je zelf regelt, naast de AOW (eerste pijler) en het pensioen via je werkgever (tweede pijler).
De gedachte achter jaarruimte is simpel: als je via je werk weinig of geen pensioen opbouwt, mag je dat zelf aanvullen. En de Belastingdienst beloont je daarvoor: het bedrag dat je inlegt mag je aftrekken van je belastbaar inkomen. Dat betekent dat je over dat deel geen inkomstenbelasting betaalt.
Voorbeeld: Stel dat je in de belastingschijf van 37,56% valt en je legt €2.000 in via jaarruimte. Dan bespaar je €751 aan belasting. Dat is eigenlijk een directe korting op je inleg!
Wie heeft jaarruimte?
Jaarruimte is er voor iedereen die in Nederland belastingplichtig is en te weinig pensioen opbouwt via een werkgever. Dit geldt vaak voor:
- ZZP’ers en freelancers – zij bouwen via hun werk helemaal geen pensioen op
- Mensen met een deeltijdbaan – zij bouwen relatief weinig op
- Mensen die van baan zijn gewisseld – er kunnen pensioengaten tussen zitten
- Werknemers met een bescheiden pensioenregeling
Hoe bereken je jouw jaarruimte?
De berekening van jaarruimte is iets technischer, maar geen paniek — er zijn handige tools voor. De basisformule ziet er zo uit:
Jaarruimte = 30% × (inkomen − franchise) − factor A × 6,27
Hierbij zijn de belangrijkste begrippen:
- Inkomen: je belastbaar loon of winst uit onderneming van het vorige jaar
- Franchise: een drempelwaarde (in 2026 is dit €19.172); hierover bouw je geen pensioenrecht op via de AOW
- Factor A: de pensioenopbouw die je via je werkgever hebt gerealiseerd in het vorige jaar (dit staat op je pensioenoverzicht of UPO)
Je jaarruimte bereken je over het voorgaande jaar. Dus voor 2026 gebruik je de cijfers van 2025.
Tip: Gebruik de tool op de website van Brand New Day. Dit scheelt een hoop rekenwerk!
Hoeveel mag je maximaal inleggen?
De jaarruimte heeft een maximum. In 2026 is het maximum €42.753 per jaar. Voor de meeste mensen ligt het bedrag een stuk lager, maar het is goed om te weten dat er een plafond is.
Hoe leg je jouw jaarruimte in bij Brand New Day?
Als je eenmaal weet hoeveel jaarruimte je hebt, kun je dit bedrag storten op een lijfrenterekening bij Brand New Day. Je hebt hiervoor twee opties:
- Pensioenbeleggen – je belegt je inleg in indexfondsen. Meer risico, maar ook potentieel meer rendement op de lange termijn. Klik hier voor meer informatie over pensioen beleggen.
- Pensioensparen – je zet je geld vast tegen een vaste of variabele rente. Minder risico, maar ook minder groei. Klik hier voor meer informatie over pensioen sparen.
Ik heb zelf gekozen voor pensioenbeleggen bij Brand New Day, omdat ik nog een lange beleggingshorizon heb en daarmee meer rendement kan behalen.
Stap voor stap:
- Bereken je jaarruimte via de rekenhulp van Brand New Day of de Belastingdienst
- Open een pensioenbeleggingsrekening op de website van Brand New Day (dit is eenvoudig en snel)
- Stort het bedrag vóór 31 december van het lopende jaar — of neem het mee in je belastingaangifte
- Trek het bedrag af in je belastingaangifte bij “premies voor lijfrenten”
Voordelen van jaarruimte benutten via Brand New Day
- Belastingvoordeel: je inleg is aftrekbaar, waardoor je direct minder belasting betaalt
- Rendement: bij pensioenbeleggen profiteer je van het rendement op indexfondsen
- Lage kosten: Brand New Day rekent lage beheerkosten vergeleken met veel andere aanbieders
- Eenvoudig: de app en het platform zijn gebruiksvriendelijk en overzichtelijk
Nadelen om rekening mee te houden
- Geld staat vast: je kunt in principe het geld pas opnemen vanaf de AOW-leeftijd. Het is de bedoeling dat je het geld niet eerder nodig hebt. Mocht het echt nodig zijn dan kun je je pensioenrekening wel stoppen voordat je met pensioen gaat. Dan worden je beleggingen verkocht en krijg je het geld op je eigen rekening, of het wordt overgezet naar een andere bank of verzekeraar. Maar let op: gebruik je het geld niet voor een nieuwe pensioenregeling (zoals een uitkering later), dan ziet de belastingdienst dit als “afkopen”. Je moet dan belasting betalen. Ook kan er een extra boete zijn van 20% over het hele bedrag.
- Belasting bij uitkering: bij uitbetaling betaal je inkomstenbelasting. De gedachte is dat je dan in een lagere schijf valt, maar dat is niet voor iedereen zo.
- Berekening is iets complex: de formule vergt wat uitzoekwerk, al helpen rekenhulpen daar goed bij.
Mijn ervaring
Ik maak zelf gebruik van mijn jaarruimte en beleg dit al jaren bij Brand New Day. De inleg doe ik aan het einde van het jaar, zodra ik weet hoeveel jaarruimte ik heb. Het is een jaarlijks ritueeltje geworden dat zichzelf terugverdient dankzij het belastingvoordeel. Zeker als je weinig pensioen opbouwt via je werk, is dit een slimme manier om je financiële toekomst veilig te stellen.
Conclusie
Jaarruimte is een van de meest ondergewaardeerde fiscale voordelen in Nederland. Door je jaarruimte te benutten en te beleggen bij Brand New Day, bouw je op een belastingvriendelijke manier aan je pensioen. Het kost wat uitzoekwerk om je bedrag te berekenen, maar de moeite loont zeker. Heb jij jouw jaarruimte dit jaar al benut?
Bronnen:
- Belastingdienst. (2026). Jaarruimte berekenen. Geraadpleegd via belastingdienst.nl
- Brand New Day. (2026). Pensioenbeleggen. Geraadpleegd via brandnewday.nl
Disclaimer: Beleggen brengt kosten en risico’s met zich mee. Je kunt je inleg verliezen. Dit artikel is geen financieel advies.
Op mijn blog komen af en toe affiliate links voor. Dit betekent dat ik een vergoeding krijg als jij je aanmeldt of iets koopt via een link. Dit heeft geen invloed op jouw verdiensten.
